Среди объектов мошеннических махинаций по понятным причинам преобладают юридические и физические лица, обладающие значительными финансовыми средствами – полученными как из легальных, так и нелегальных источников, например в результате ухода от налогообложения, хищений и т.п. В основе такого выбора лежит не только фактор наличия у них денежных средств, но то, что жертва мошенничества, замешанная в прежних незаконных операциях, скорее всего, не будет предавать гласности факт совершения против нее преступления и откажется от судебного преследования. Даже для законопослушных компаний малоприятна перспектива давать объяснения в судебных инстанциях по поводу того, как они стали жертвами обмана. Понимают они и то, что, просочившись в средства массовой информации, сведения о том, как легкомысленно они дали втянуть себя в мошенническую схему, вряд ли будут способствовать привлечению клиентов и успеху в борьбе с конкурентами.
Примечательно, что зачастую выбор потенциальной жертвы для мошенничества определяется не наличием у нее крупных финансовых средств, а напротив, испытываемой ею острой потребностью в этих средствах, особенно в связи с необходимостью выплаты долгов, налоговых платежей и т. п. Расчет делается на то, что жертва, располагающая ограниченными финансовыми ресурсами, не сможет себе позволить расходы, связанные с организацией судебного преследования мошенников.